ninimama2000的部落格

一、如不能住上一段時間，不要買。

如果買家不能保證會在新購入的房子住上一段時間，則可能不適合買屋，至少目前不適合。買屋和賣屋都必須支付交易費，如太快將房屋出售，即使房價上升，也會賠錢。假如房價下降，虧損將更大。

二、確保信用能通過房貸審批。

大部分人購屋都必須申請房貸，因此應確保信用紀錄良好。開始尋找房屋前數月，應申請取得個人信用報告副本，並確保所有資料正確，如發現任何問題，應盡快解決。

三、以有能力負擔的房屋為目標。

經驗告訴你可購買年薪2.5倍左右房價的房屋，但你應小心計算，或利用網站提供的計算器，以瞭解你的收入、債務和開支如何影響你的負擔能力。

四、 如你未能支付20%首期，可能仍有資格申請貸款。

坊間有各種公、私營房貸機構，為買家提供低利率貸款。若符合資格，有些房貸機構只要求準買家支付房價3%的首期款項。

五、在好學區選購房屋。

即使你沒有入學年齡的孩子，但如果可以，應盡量在好學區選購房子。對很多買家來說，好學區是他們的首選，從而有助提高物業的價值。

六、尋求專業協助。

雖然互聯網為買家提供很多幫助，但大部分買家（包括經驗豐富者）都會使用房地產代理。盡可能尋找將你的利益放在心上、在投標過程中提供策略的獨家買方代理。

七、小心「點」和「利率」之間的選擇。

選擇房貸時，你通常可以揀選支付額外的「點」（在交易結束時支付的部分利息），以換取更低利率。如你計畫在新購入的房屋居住一段時間（三至五年或以上），「點」一般是較佳選擇，因為長遠來說，較低的利率能讓你節省更多。

八、在搜尋房屋前，取得「預先批准」（pre-approved）。

取得預先批准，便能避免出現諸如看到合適的房子卻負擔不起的遺憾，也有助你出價時，比其他準買家更有利。這與根據買家財務狀況作出粗略審查的「資格預審」（pre-qualification）不同；房貸機構是根據買家的實際收入、債務和信用歷史進行預先批准。

九、出價前做足功課。

你的出價必須根據有關社區同類型房屋的銷售趨勢，因此在出價前，考慮過去三個月同區同類型房屋的售價。如這些房子比要價低5%售出，你的出價應該比賣家提出的要價低8%至10%，以增加成功購入的機率。

十、雇用房屋檢查員。

當然房貸機構會要求房屋估價，但銀行只是藉此確定房子是否具備買家願意支付的價值。你應獨立聘用自己的房屋檢查員，最好是在你購屋地區擔任家居調查、經驗豐富的工程師。他／她的主要工作是指出房子的潛在問題，以及日後是否需要支付昂貴的修理費。

該法案由於國外阻力頗多，已將凡在美投資的海外金融機構須向美政府申報海外美國人帳戶的生效時間，由2013年延後至2014年。但仍要求明年4月15日所得稅申報截止日時，若海外帳戶及資產超過5萬美元，須與稅表一起申報。

李新忠說，國稅局曾制訂出這項申報要求的8938表格草本，雖非最後版本，仍具參考價值，因符合要求者可開始搜集資料。根據草案，凡住美國的單身或已婚但分開申報所得稅者，12月31日年底時若海外帳戶及資產超過5萬元，或一整年某個時間海外帳戶及資產超過10萬元，須申報8938表。定居國外的同樣納稅人年底時海外帳戶及資產超過20萬元，或一整年某個時間超過40萬元，也須申報。

已婚且共同申報所得稅的人，若住美國且年底時海外帳戶及資產超過10萬元，或一整年某個時間超過20萬元，若定居國外，則是年底時資產超過40萬元，或一整年某個時間超過60萬元，也須申報。

李新忠說，肥咖條款與1970年代生效的「外國財務帳戶申報法案」（Foreign Bank & Financial Account Report Act ，簡稱FBAR）不同。後者規定只要納稅人前一年在海外銀行或證券公司的財務帳戶最高總值超過1萬元，須於次年6月30日前另填TDF90-22.1表，向財政部申報。

肥咖條款規定須申報的海外資產範圍則比FBAR廣，尚包括海外公司股分、合夥利得、納稅人為受益人的海外信託帳戶或遺產信託等，唯未包括房地產。

對依照肥咖條款申報8938表格的納稅人，在某些情形下很可能仍要申報TDF90-22.1表。如納稅人在台灣的銀行年底時存款超過11萬元，兩個表格就都要申報。

北美華人會計師協會會長施啟祥指出，肥咖條款包括在去年3月18日歐巴馬總統簽署生效的「雇用誘因法案」（Hiring Incentives to Restore Employment，簡稱HIRE）內。由於實施雇用誘因法案處處要用錢，政府於是另訂肥咖條款增加稅收。國稅局最聰明之處在於試圖逃過主權爭議，避開與外國政府的外交部、財政部打交道，直接與在美國有投資的金融機構交涉。但從各種跡象看來，外國政府似乎並不願意配合。

但施啟祥說，外國的金融機構若想在美國做生意很難不買帳，否則就在美投資所生利息、股息等收入，將被預扣30%。

對此南加僑民都不反對，認為即使每月繳台灣健保費，還是比美國保險便宜太多，許多已中斷台灣健保的僑民已決定著手復保。

但保險經紀張國興表示，長期居住美國的華裔移民，其實未必需要投保台灣的健保，還是以購買美國本地健保，比較實用。

張國興建議，經常往返台美兩地，或有需要長期醫護的慢性或重病，以致可能被拒保的華裔僑民，比較需要投保台灣的全民健保。

近年美國政府為健保改革，上演立法角力戰，讓許多50歲以上、未滿65歲的華裔，對美國健保改革及財政不抱樂觀，認為讓人人買得起健保的改革將於2014年上路，恐怕無法兌現支票。

喜瑞都市王先生表示，他與一群在老人中心上課的朋友，大多在55至60歲間，距65歲可申領聯邦紅藍卡還頗久，看起來美國的健保改革也充滿變數，因此，即使明年台灣健保要每月繳費，且不能中斷，他們一夥人還是決定繼續維持投保台灣健保，有的因移民已停保多年者，也開始打聽如何復保。

保險經紀裴克文說，美國要實施健保改革，不僅要為龐大的健保財源傷透腦筋，且保險公司獲利因此縮水，頻頻向政府喊話，表示不堪虧損，造成歐巴馬總統政策讓步，凡年獲利不及15%的保險公司可調漲保費。

現在許多保險公司在投保人投保的第一年不調漲保費，但續保第二年開始，各保險公司平均三至六個月就檢視獲利，不敷成本就調漲保費，造成保費日高，讓許多年長投保人不勝負荷。

裴克文說，以62歲健康無大病的投保人為例，坊間最便宜的PPO保險，每個月保費為186元，但自付額卻高達5000元，而且續保還要面臨調漲保費，試問台灣每月不到700元台幣的全民健保，換算才20幾美元，50歲以上、未滿65歲最需要醫療照護的華裔，當然要投保台灣健保，做為醫護重大疾病的「救生圈」。

據台灣報載最新消息，明年7月一旦二代健保新制上路，只要具有中華民國國籍和戶籍者，未來無論人在國內或國外，一律得按時繳保費，有國籍無戶籍者，則需連續居留滿六個月才能納保。

台灣中央健保局客服專員表示，目前台灣全民健保，海外僑民可在駐外單位辦理停保，但復保必須親自返國辦理，辦理復保後則不得離境台灣超過兩年，否則離境超過兩年被除籍後，健保局也會同步停保。

首次投保或除籍後再納保，是否均要連續居留滿六個月才能申請台灣的全民健保？健保局客服專員表示，明年二代健保的新規定尚未定案，但依目前規定，上述情形需連續居滿住四個月才符合申請資格。

與TAKS相比，STAAR考試內容更難，規定時間內要求回答更多問題。高中生期末考試成績計入總評分，占15%。今年的九年級生已經參加STAAR考試，其他高年級學生仍沿用TASK考試。

德州規定，各校成績最佳的10%學生自動被公立大學錄取。教育界人士與家長擔憂，新考試制度將造成成績排名混亂。

學生可以參加多次STAAR考試，但法律未要求學區成績排名時使用學生重新考試的成績。奧斯丁學區官員表示，評估學生GPA只考慮第一次STAAR考試成績，除非第一次考試成績不及格。

由教育人士與家長組成的Anderson高中理事會兩周前致函學區，表達對期末考試成績計算方法的憂慮，要求考試成績不計入2011-2012學年的GPA。

STAAR測試的及格標準中存在不少未確定因素，同樣令教育界人士擔憂。對初中生的評分標準明年2月才出爐，英語考試3月舉行，其他科目考試日期定在5月。

三年至八年班學生同樣被要求參加STAAR考試，不過考試成績本學年不計入GPA。

案例一：劉先生明年初準備赴美國進修，預計年底才會返台省親，他需向健保局申請停保嗎？

●現制：在台設戶籍滿四個月，都要參加健保。若預計出國六個月以上，可選「繼續加保」或「辦理停保」；出國續保者，需繳保費，若在海外緊急傷病就醫，返台後可申請核退自墊的醫療費用；但不能申請追溯補辦停保，或要求退還出國期間繳的保費。

●新制：沒有停保問題，繼續納保。

案例二：魏小姐五年前嫁到日本前申請停保，唯不到三個月即遇父喪返台，停留半個月後返日。後來她接到健保局通知，竟需補繳過去五年保費。

現制：雖出國逾六個月可申請停保，唯若每次出國未滿六個月即返台，即不符合停保規定。且她在奔喪後離開國門，並未再次申請停保手續，健保權益一直都還保留，所以註銷停保並追繳停保期間的健保費，當然她在這段期間若在國外就醫，也可依健保相關規定，在期限內申請核退。。

新制：參照案例四，兩種情況，不同處理方式。

案例三：陳先生被派往大陸任職，去年3月向健保局申請停保，今年2月返台過年一周後，又回上海工作，最近他突然接到健保追繳今年3月到8月的保費。

現制：出國前辦停保者，返國不論停留期間長短，應自返國日起辦理復保，填具「復保申請表」，檢附戶籍謄本及入出境證明或護照全份影本，向投保單位辦理復保。預定再出國逾六個月，需重新申請停保，否則都視同在保身分，追繳保費，但此期間的緊急醫療費用，可申請核退。

新制：若在台仍有戶籍，繼續納保，沒有停保問題。

案例四：張先生計畫明年8月移民加拿大，他的大伯父則在三年前已移民，二代健保明年7月上路，他和大伯父的健保身分有何不同？

新制：張先生若出國兩年以內，只要在台仍設戶籍，仍需繼續投保，不得停保。至於他的大伯父，則有兩種情況發生，一是凡出國已超過兩年，戶政機關會自動註銷其戶籍，也喪失健保資格，需在返台後重新設籍滿六個月，才能加入健保；第二種情況是，大伯父如果在過去兩年內仍有健保投保紀錄，在設籍當天，就可重新取得健保資格。

洛杉磯華裔李先生不久前從中國度假回美，在洛杉磯入關時被要求開箱檢查，海關人員發現其攜帶的21張影碟「均為美國最新大片」。扣留多時後，海關不僅沒收所有影碟，而且開出高達21萬元的罰單。

上周剛從北京返回洛杉磯的劉女士，返美之前在「秀水街」、「女人街」掃購的八隻水貨名牌手提包也在洛杉磯海關「全軍覆沒」。劉小姐說，當時海關人員請她開包檢查，發現多個名牌手包時，劉小姐試圖向海關人員說明「全是自己用，而且在中國花了不少錢購買」，最後還是慘被沒收。

「包括山寨版的iPod、蘋果電腦、LV、True Religion牛仔褲，都是美國海關目前嚴查對象」，律師鄧洪表示，相對中國海關檢查「禁歌」，美國海關「厲害得多」。

鄧洪表示，美國海關明文規定，攜帶超過1000件盜版品牌進入美國，除全部沒收和罰款外，當事人還將面臨三年以上牢刑。不過他表示，如果民眾不知品牌問題，而且與海關合作態度良好，通常海關都是沒收了事，不會罰款。

不過鄧洪表示，美國海關對從中國入境的盜版光碟檢查愈來愈嚴，近期已從品牌延伸到檢查技術，尤其是曾被海關查出有問題的民眾，日後進入美國大多會成為檢查重點。